Egy kicsit csúszik a harc a pénzmosás ellen

2017. október 09. hétfő - 08:02 / piacesprofit.hu
  •    

A kötelező útmutató hiánya miatt a szeptember 30-ai határidőt nem kell figyelembe venni.

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény értelmében a törvény hatályba lépésekor működő szolgáltatónak belső szabályzatuk átdolgozásának határideje 2017. szeptember 30. Ugyanakkor a jogszabály alapján a belső szabályzat átdolgozását kötelező útmutató (NGM rendelet) szerint kell elvégezni, amely még nem jelent meg – hívta fel a figyelmet szakértő partnerünk, a Saldo Pénzügyi Tanácsadó és Informatikai Zrt.

pénzmosás

Kép: Pixabay

A NAV honlapján megjelent tájékoztató alapján a belső szabályzat átdolgozását csak az után kell elvégezni, hogy a kötelező útmutató megjelent és ezt követően kell az átdolgozás megtörténtét is a felügyeleti szervhez bejelenteni, tehát a szeptember 30-i határidőt nem kell figyelembe venni a kötelező útmutató hiánya miatt. Ebből kifolyólag a felügyeleti szerv szankciót sem fog alkalmazni.

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséhez és megakadályozásához kapcsolódóan a következő érintetteknek vannak feladataik:

  • hitelintézetek,
  • pénzügyi szolgáltatók,
  • foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmények,
  • önkéntes kölcsönös biztosítópénztárak,
  • nemzetközi postautalvány-felvételt és -kézbesítést végzők,
  • ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végzők – olyan személyek vagy szervezetek, akik ingatlan tulajdonjogának átruházásával, bérleti jogának üzletszerű közvetítésével, saját tulajdonú ingatlan üzletszerű adásvételével foglalkoznak,
  • könyvvizsgálói tevékenységet végzők,
  • könyvviteli (könyvelői), adószakértői, okleveles adószakértői, adótanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján végzők,
  • játékkaszinót, kártyatermet működtetők vagy távszerencsejátéknak nem minősülő fogadást, távszerencsejátékot, online kaszinójátékot szervezők,
  • nemesfémmel vagy az ezekből készült tárgyakkal kereskedők,
  • árukereskedők, amennyiben tevékenységük folytatása során 2,5 millió forintot elérő vagy meghaladó összegű készpénzfizetést fogadnak el,
  • ügyvédek, közjegyzők,
  • bizalmi vagyonkezelők.

Arról, hogy mik a kötelezettek feladatai, itt olvashat.

Vége a titokzatos cégtulajdonosok korának
Új, szigorított követelmények lépnek életbe a cégek tényleges tulajdonosaival kapcsolatosan az uniós országokban: az EU Negyedik Pénzmosás Elleni Irányelve megköveteli a társaságoktól és egyéb vállalkozásoktól tényleges tulajdonosaikra vonatkozó pontos nyilvántartások vezetését és adott esetben ezek hozzáférhetővé tételét. „A követelmények Európa-szerte hatást gyakorolnak majd a nagyvállalati csoportokra, az unión belüli és kívüli befektetőkre, és a holding cégekre is” – mutat rá Ódor Dániel, a Taylor Wessing nemzetközi ügyvédi iroda jogásza.
Adózás
Kedves Olvasónk!
Ha érdekli ez a téma, és szeretne heti hírlevelet kapni a témában, vagy értesítést a megjelent új cikkekről, kérjük, adja meg nevét és e-mail címét!

Segítünk kiszámolni

EKÁER kalkulátor

kalkulátor

Céges bankszámla

kalkulátor

Pályázatkereső

kalkulátor